Analizado el tema de las afiliaciones a la S. S., nuestros lectores nos piden, si podemos, ofrecer un sistema para reformar la S. S., pues están convencidos de que existe un riego estructural evidente para la sostenibilidad de nuestras pensiones, así que, desde Córdoba Abierta -ACOA- vamos a ofrecer un modelo abierto para iniciar una reforma profunda de nuestro sistema de pensiones, basado en conseguir un equilibrio financiero en busca de la sostenibilidad, de la suficiencia y de la solidaridad.
1.- Diagnóstico estructural.
Es una realidad patente, que el sistema público de pensiones español enfrenta un riesgo estructural de sostenibilidad, porque la combinación de envejecimiento poblacional, precarización del empleo y aumento de la longevidad ha erosionando su equilibrio financiero.
**Principales síntomas identificados:
-Déficit sostenido de la Seguridad Social superior al 1,5% del PIB, que se cubre con transferencias del Estado cada vez de mayor entidad con cargo a impuestos y deuda pública.
-Descenso en la tasa de cotizantes por pensionista (actualmente 2,03 y en caída).
-Rigidez del actual esquema de reparto puro, dependiente de decisiones políticas periódicas.
-Percepción ciudadana de inequidad intergeneracional y falta de transparencia.
En este contexto, la reforma no debe ser coyuntural, sino estructural, garantizando sostenibilidad, suficiencia y solidaridad.
2.- Sistema propuesto: Modelo español de puntos y cuentas nacionales integradas.
**Se propone un modelo híbrido que combine:
<-La simplicidad y pedagogía social del sistema de puntos alemán.
<-La automatización y sostenibilidad de las cuentas nacionales suecas.
3.- Elementos esenciales del nuevo modelo.
**Base de cálculo: “Cada trabajador recibe anualmente puntos de cotización proporcionales a su salario respecto al salario medio nacional”.
*1 punto = salario medio anual.
*Se asignan puntos adicionales en casos de cuidado familiar, desempleo o enfermedad.
*Todos los puntos se acumulan en una cuenta nacional individual, revalorizada anualmente según el PIB per cápita.
**Conversión en pensión:
Al jubilarse, el total de puntos acumulados se multiplica por el valor del punto nacional vigente, ajustado automáticamente según la esperanza de vida y la situación económica.
*Pensión=Puntos acumulados×Valor del punto nacionalPensión=Puntosacumulados×Valor del punto nacional.
**Ajuste automático:
El valor del punto se revisa cada año en función de tres indicadores:
PIB real, evolución salarial y esperanza de vida.
**Protección solidaria:
“Se garantiza una pensión mínima financiada con impuestos generales para quienes acumulen pocos puntos”.
4.- Complementos estructurales del nuevo sistema.
**Fondo de estabilización intergeneracional:
“Reactivación del Fondo de Reserva, con aportaciones automáticas en fases de crecimiento y limitaciones regladas de retirada”.
**Planes ocupacionales y ahorro colectivo:
“Creación de un pilar complementario obligatorio gradual, gestionado por entidades mixtas público-privadas bajo supervisión estatal”.
**Transparencia individual:
“Informe digital anual para cada cotizante con su saldo de puntos, valoración estimada y simulación de pensión futura”.
**Edad de jubilación flexible:
“Intervalo entre 63 y 70 años, con coeficientes actuariales neutros, y, con bonificaciones por prolongar la vida laboral”.
**Revisión automatizada:
“Fórmulas técnicas ligadas a esperanza de vida, productividad y tasa de empleo, evitando decisiones discrecionales”.
5.- Calendario de transición.
1.- Fase inicial (2026–2030): Implantación piloto voluntaria para jóvenes menores de 40 años y nuevos afiliados.
2.- Fase intermedia (2031–2040): Integración progresiva del sistema de puntos nacionales a todo el mercado laboral.
3.- Fase final (2041–2045): Cierre del sistema antiguo, garantía de pensiones en curso y plena operatividad del nuevo modelo.
Durante la transición coexistirán ambos regímenes, con reglas claras de adaptación y comunicación pedagógica permanente.
6.- Impacto esperado.
<-Equilibrio financiero estructural alcanzado hacia 2045.
<-Reducción del déficit contributivo al 0% del PIB.
<-Tasa de sustitución estabilizada en torno al 55%.
<-Incremento del empleo sénior y de la confianza ciudadana.
7.- Compromiso social y político.
La reforma debe aprobarse como ley de consenso nacional, con respaldo parlamentario amplio y acuerdo entre los principales agentes sociales.
**Su éxito dependerá de:
*Gobernanza técnica autónoma del sistema de pensiones.
*Transparencia pedagógica hacia los ciudadanos.
*Mantenimiento del principio de solidaridad intergeneracional.
8.- Conclusión.
Este modelo mixto hispano-europeo de puntos nacionales combina sostenibilidad, equidad y previsibilidad.
No sustituye el espíritu solidario de la Seguridad Social, sino que lo refuerza con reglas claras, automatismos de ajuste y justicia entre generaciones.
Asegura que las pensiones del futuro no sean un privilegio ni una carga, sino un derecho sostenible compartido por toda la sociedad.
N.B. La Reforma de la Seguridad Social expuesta es una propuesta de un sistema sostenible y equitativo, que admite todo tipo de propuestas alternativas y complementarias dentro del consenso básico imprescindible.
Al mismo tiempo, es necesaria una profunda reestructuración de su mercado laboral dirigida a crear empleo de calidad permanente y a reducir la brecha de género, ya que, sin aumento de la productividad y del empleo de calidad el aumento de la financiación propia del sistema será algo irreal y fruto de un engaño colectivo.
Córdoba, 16 de octubre de 2025
Enrique García Montoya.
Abogado ICA-Córdoba. Inspector de Trabajo y S. S.
Asociación Córdoba Abierta (ACOA). Presidente.